4月23日，上市公司兆新股份披露2019年年報，公司連續(xù)兩年虧損，將被實施退市風(fēng)險警示，同時，審計機構(gòu)出具“非標(biāo)”意見，多名董監(jiān)高無法保證年報真實性，深交所隨即下發(fā)關(guān)注函。4月26日，證監(jiān)會深圳局對兆新股份下發(fā)責(zé)令改正措施的決定。一時之間，對兆新股份造假的質(zhì)疑甚囂塵上。
兆新股份更名前為“彩虹精化”。25年前，主營精細(xì)化工的彩虹精化成立，并于2008年登陸深交所中小板上市交易，7年后的2015年，彩虹精化完成了上市以來的唯一一次定增，募資資金15億元，并開始逐漸將業(yè)務(wù)拓展至光伏發(fā)電、新能源汽車運營、新能源汽車充電樁等。隨后，公司于2016年11月將名稱由“彩虹精化”改為“兆新股份”。
然而，業(yè)務(wù)的擴張并沒有為彩虹精化帶來光明的未來，自2018年開始，公司創(chuàng)始人陳永弟辭職董事長，隨后曝出“老賴”事件；2019年年底，公司第三大股東深圳市匯通正源股權(quán)投資基金合伙企業(yè)(有限合伙)(下稱“匯通正源”)“逼宮”罷免管理層。今年3月以來，公司逾10名董監(jiān)高先后離職。
在這期間，國內(nèi)資本市場兩大系“寶能系”“中植系”相繼現(xiàn)身。2018年，“寶能系”舉牌兆新股份；2020年年初，“中植系”參股公司中融國際信托有限公司(下稱“中融信托”)通過司法劃轉(zhuǎn)獲得兆新股份約4.66%股份。
在如今“混亂”的局面之下，兆新股份將走向何方？
新京報記者致電兆新股份，對方表示：“我們首先根據(jù)證監(jiān)局要求改正，改正好了，就不存在后續(xù)的問題，至于退市的風(fēng)險，現(xiàn)在還沒有達(dá)到那個程度。我們會采取相關(guān)措施，盡力做好經(jīng)營業(yè)績，我們肯定也是希望把這個做好，不希望第三年也虧損。”
大難臨頭各自飛？
逾10名董監(jiān)高已辭職
4月23日，上市公司深圳市兆新能源股份有限公司(證券簡稱：兆新股份002256)披露2019年年報顯示，公司去年實現(xiàn)營業(yè)總收入4.3128億元，同比下降28.55%，歸屬于上市公司股東的凈利潤為虧損-2.75億元，同比下降37.12%，繼2018年虧損2.01億元后，連續(xù)兩年虧損。
鑒于此，兆新股份股票將自4月27日(星期一)起被實行“退市風(fēng)險警示”處理，股票簡稱由“兆新股份”變更為“*ST兆新”，股票交易的日漲跌幅限制為5%。
兆新股份表示，面對國內(nèi)外復(fù)雜多變的情況，公司圍繞著既定發(fā)展戰(zhàn)略，努力克服困難，提升公司的核心競爭力。2019年，受工廠搬遷、融資環(huán)境未得到改善、參股公司經(jīng)營業(yè)績不達(dá)預(yù)期等因素影響，公司經(jīng)營壓力較大，經(jīng)營業(yè)績整體下滑。
與此同時，審計機構(gòu)與多位董監(jiān)高對公司2019年年報投下了“不信任”一票。
審計機構(gòu)中勤萬信會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)(下稱“中勤萬信會計所”)對兆新股份年報給出了“無法表示意見”的審計意見。
中勤萬信會計所列舉了三點相關(guān)事項，其一，兆新股份本期對青海錦泰鉀肥有限公司長期股權(quán)投資計提減值準(zhǔn)備5000萬元，該項長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備計提金額的合理性缺乏充分依據(jù)。截至審計報告日，兆新股份未提供該項長期股權(quán)投資減值測算的合理依據(jù)，因此會計所無法確定該項投資減值準(zhǔn)備計提的充分、適當(dāng)性，也無法確定是否有必要對減值準(zhǔn)備金額進(jìn)行調(diào)整。
其二，兆新股份子公司深圳市虹彩新材料科技有限公司(下稱“虹彩公司”)、嘉興市彩聯(lián)新材料科技有限公司(下稱“彩聯(lián)公司”)2017年12月辦理的應(yīng)收賬款無追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)缺乏商業(yè)實質(zhì)，保理公司支付的融資資金實質(zhì)上來源于兆新股份。
中勤萬信會計所表示，該保理業(yè)務(wù)是虹彩公司、彩聯(lián)公司分別將2924.56萬元、550.09萬元的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，融資金額分別為2778.00萬元、522.00萬元，虹彩公司、彩聯(lián)公司賬面已同時將上述應(yīng)收賬款終止確認(rèn)。審計中，會計所無法就上述應(yīng)收賬款的可回收性獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，無法判斷該事項對相應(yīng)會計期間財務(wù)報表的影響。
其三，兆新股份涉及多項訴訟，存在多項對外投資尚未就業(yè)績補償及投資違約事項達(dá)成一致意見。截至本審計報告日，上述事項正在進(jìn)行中，尚未有最終結(jié)論，會計所無法判斷其對兆新股份公司財務(wù)報表的影響。
此外，兆新股份董事兼副總經(jīng)理楊欽湖、董事陳實、獨立董事王叢、獨立董事李長霞、獨立董事肖土盛、監(jiān)事黃浩、監(jiān)事蔡利剛、監(jiān)事郭茜、財務(wù)總監(jiān)蘇正、常務(wù)副總經(jīng)理郭健、副總經(jīng)理湯薇東、副總經(jīng)理金紅英等12名董監(jiān)高，均表示無法保證年報的真實性。
而在上述12名董監(jiān)高中，除蘇正和郭健外，其余10人均在今年3月16日后陸續(xù)提出了離職，此外，公司董事長兼總經(jīng)理張文和副董事長翟建峰也在這期間宣布辭職，而目前代理董事長為楊欽湖。
值得一提的是，自去年12月起，兆新股份第三大股東深圳市匯通正源股權(quán)投資基金合伙企業(yè)(有限合伙)開始提出罷免王叢、李長霞、肖土盛、楊欽湖、陳實等公司董監(jiān)高的臨時議案。進(jìn)入2020年，獲得兆新股份股份的中融信托，開始與匯通正源一同提出相關(guān)罷免議案。
出現(xiàn)“寶能系”“中植系”身影
在兆新股份開始陷入虧損和混亂的這兩年，資本市場兩大資本系“寶能系”和“中植系”的身影相繼出現(xiàn)。
2018年6月，兆新股份創(chuàng)始人兼董事長陳永弟因個人原因提出辭去在公司中擔(dān)任的所有職務(wù)，當(dāng)年11月，陳永弟被列為失信被執(zhí)行人。而在同一年，“寶能系”公司深圳寶信金融服務(wù)有限公司(下稱“寶信金融”)，從2018年7月11日至2018年7月17日通過深交所交易系統(tǒng)累計增持公司股份9412萬股，占公司總股本的5.00%。截至2019年年報，寶信金融仍保持5.00%的持股，位列公司第四大股東。
在去年12月回復(fù)深交所的關(guān)注函中，兆新股份曾披露寶信金融與“寶能系”之間的關(guān)系，其由“寶能系”掌門人姚振華的兄弟姚建輝間接持有。
今年年初，另一資本系“中植系”也獲得了兆新股份的股份。
1月6日，兆新股份披露大股東部分股份被司法劃轉(zhuǎn)的公告，公告顯示，兆新股份股東深圳市彩虹創(chuàng)業(yè)投資集團有限公司(下稱“彩虹集團”)所持有的公司8780萬股股份變更，變更原因為股份轉(zhuǎn)讓。
同日，公司收到廣東省深圳市中級人民法院(下稱“深圳中院”)(2018)粵03執(zhí)1640-2號《執(zhí)行裁定書》，因中融國際信托有限公司申請執(zhí)行彩虹集團、陳永弟、沈少玲公證債權(quán)文書一案，深圳中院裁定將彩虹集團持有的公司無限售流通股8780萬股抵償其所欠中融信托的債務(wù)，上述股票的所有權(quán)自裁定送達(dá)中融信托時轉(zhuǎn)移。
該部分股份約占兆新股份總股本的4.66%，司法劃轉(zhuǎn)后彩虹集團的持股由13.79%下降至9.12%，仍僅次于第一大股東陳永弟，位列公司第二大股東，而中融信托則成為匯通正源基金和寶信金融后的第五大股東。
公告顯示，截至今年4月24日，陳永弟共持有公司股份4.94億股，占公司總股本的26.26%；累計被質(zhì)押股數(shù)為4.94億股，占其持有公司股份總數(shù)的99.92%；累計被司法凍結(jié)股數(shù)占其持有公司股份總數(shù)的100%；累計被輪候凍結(jié)股數(shù)占其持有公司股份總數(shù)的813.71%。
